📊 Freibetrag vs. Freigrenze – einfach erklärt (für ETF, Aktien & Krypto)
Wenn du in ETFs, Aktien oder Kryptowährungen investierst, stößt du früher oder später auf Begriffe wie Freibetrag und Freigrenze. Sie klingen ähnlich – haben aber völlig unterschiedliche Auswirkungen auf deine Steuerlast.
✅ Was ist ein Freibetrag?
Ein Freibetrag ist ein steuerfreier Teil eines Einkommens. Nur der Betrag, der über dem Freibetrag liegt, wird besteuert. Der Freibetrag reduziert also die steuerpflichtige Bemessungsgrundlage.
Beispiel (ETF oder Aktie): Du erzielst 1.500 € Kapitalerträge im Jahr. Der Sparerpauschbetrag liegt bei 1.000 € (Stand 2025 für Singles). Dann musst du nur 500 € versteuern.
⚠️ Was ist eine Freigrenze?
Eine Freigrenze wirkt anders: Wenn du sie überschreitest, wird der gesamte Betrag steuerpflichtig – nicht nur der überschreitende Teil.
Beispiel (Krypto-Handel): Private Krypto-Gewinne sind steuerfrei bis 1.000 € Spekulationsgewinn (Verkauf innerhalb eines Jahres). Wenn du aber über 1.000 € Gewinn machst, musst du den gesamten Gewinn versteuern – nicht nur den Betrag über 1.000 €.
🔍 Wo werden sie angewendet?
- 📈 Kapitalerträge aus ETFs & Aktien: Freibetrag – Sparerpauschbetrag von 1.000 € (Single) bzw. 2.000 € (Ehepaare)
- 🪙 Krypto-Gewinne (privat): Freigrenze – 1.000 € Spekulationsgewinn (Verkauf innerhalb eines Jahres)
📊 Vergleich Freibetrag vs. Freigrenze
| Merkmal | Freibetrag | Freigrenze |
|---|---|---|
| Wirkung | Nur der Teil über dem Freibetrag wird versteuert | Bei Überschreitung wird der gesamte Betrag besteuert |
| Beispiel | 1.500 € Erträge – 1.000 € frei → 500 € steuerpflichtig | 1.001 € Krypto-Gewinn → alle 1.001 € steuerpflichtig |
| Anwendung | Kapitalerträge (ETFs, Aktien etc.) | Krypto-Gewinne (bei < 1 Jahr Haltedauer), Sachbezüge |
💡 Tipps für Anleger
- Nutze den Freibetrag voll aus, indem du einen Freistellungsauftrag bei deiner Bank stellst.
- Bei Krypto-Verkäufen: Prüfe die Haltefrist – nach einem Jahr ist der Gewinn meist komplett steuerfrei!
- Vermeide die Überschreitung der Freigrenze, wenn es sich knapp ausgeht – sonst wird alles steuerpflichtig.
📬 Noch Fragen?
Wenn du unsicher bist, wie du deine Kapitalerträge oder Krypto-Gewinne korrekt steuerlich behandelst, melde dich gerne. Ich helfe dir beim Verständnis und bei der praktischen Umsetzung.